中國金融體系指標大全

 

亦稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，主要指由于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）存在差異所產(chǎn)生的風險。資產(chǎn)負債兩端定價的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值隨著利率的變動而變化。例如，如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出卻會隨著利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少和經(jīng)濟價值降低。