【渝銀發(fā)〔2023〕2號(hào)】關(guān)于印發(fā)《重慶市林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押貸款業(yè)務(wù)指南（試行）》的通知

重慶市生態(tài)環(huán)境局 重慶市林業(yè)局關(guān)于印發(fā)《重慶市林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押貸款業(yè)務(wù)指南（試行）》的通知
（渝銀發(fā)〔2023〕2號(hào)）

 

為完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于碳達(dá)峰、碳中和重大戰(zhàn)略決策部署，充分運(yùn)用林業(yè)碳匯預(yù)期收益的價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能，積極發(fā)揮綠色金融在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型中的作用，助力重慶市建設(shè)綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)，根據(jù)《重慶市建設(shè)綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)總體方案》（銀發(fā)〔2022〕180號(hào)文印發(fā)）等文件精神，中國(guó)人民銀行重慶營(yíng)業(yè)管理部、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)重慶監(jiān)管局、重慶市生態(tài)環(huán)境局、重慶市林業(yè)局聯(lián)合制定了《重慶市林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押貸款業(yè)務(wù)指南（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

 

附件：重慶市林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押貸款業(yè)務(wù)指南（試行）

 

中國(guó)人民銀行重慶營(yíng)業(yè)管理部

 

中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)重慶監(jiān)管局

 

重慶市生態(tài)環(huán)境局

 

  重慶市林業(yè)局

 

2023年1月17日

 

附件

 

重慶市林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押貸款業(yè)務(wù)指南（試行）

 

第一章  總  則

 

第一條  為完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于碳達(dá)峰、碳中和重大戰(zhàn)略決策部署，充分運(yùn)用林業(yè)碳匯預(yù)期收益的價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能，積極發(fā)揮綠色金融在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型中的作用，助力重慶市建設(shè)綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)，推動(dòng)氣候投融資試點(diǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《最高人民法院關(guān)于審理森林資源民事糾紛案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》《林業(yè)碳匯項(xiàng)目審定和核證指南》（GB/T 41198-2021）、《重慶市“碳惠通”生態(tài)產(chǎn)品價(jià)值實(shí)現(xiàn)平臺(tái)管理辦法（試行）》（渝環(huán)〔2021〕111號(hào)）、《重慶市建設(shè)綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)總體方案》（銀發(fā)〔2022〕180號(hào)文印發(fā)）等法律法規(guī)及國(guó)家、行業(yè)和地方標(biāo)準(zhǔn)，制定本指南。

 

第二條  林業(yè)碳匯是指通過(guò)植樹造林、加強(qiáng)森林經(jīng)營(yíng)管理、減少毀林、保護(hù)和恢復(fù)森林植被等活動(dòng)，吸收和固定大氣中的二氧化碳，并按照相關(guān)規(guī)則與碳匯交易相結(jié)合的過(guò)程、活動(dòng)或機(jī)制。林業(yè)碳匯項(xiàng)目是指在溫室氣體自愿減排交易體系下以增加森林碳匯量的碳匯造林項(xiàng)目或森林經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。其中，造林碳匯項(xiàng)目是以增加碳匯為主要目的的造林項(xiàng)目；森林經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目是通過(guò)調(diào)整和控制森林的組成和結(jié)構(gòu)、促進(jìn)森林生長(zhǎng)，提高森林生長(zhǎng)量、碳儲(chǔ)量及其他生態(tài)服務(wù)功能，從而增加森林碳匯的項(xiàng)目。

 

第三條  本指南所稱林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)是指符合條件的市場(chǎng)主體（以下簡(jiǎn)稱借款人）在遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和信貸政策前提下，以其自身所經(jīng)營(yíng)的林地而形成的林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)作抵（質(zhì)）押向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱貸款人）申請(qǐng)的貸款等融資。林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押貸款業(yè)務(wù)項(xiàng)下品種包括但不限于流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、各類貿(mào)易融資、票據(jù)、保函等。

 

第四條  本操作指南適用于所有重慶市轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

 

第二章  融資條件

 

第五條  在國(guó)家“雙碳”目標(biāo)及相關(guān)政策背景下，林業(yè)碳匯項(xiàng)目開發(fā)成為林業(yè)生態(tài)產(chǎn)品價(jià)值實(shí)現(xiàn)的一條重要路徑。作為抵（質(zhì)）押品的林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)應(yīng)滿足以下條件：

 

（一）權(quán)屬清晰，擁有合法有效的林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)證明材料，如：林權(quán)證書、不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證書、經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)合同及林業(yè)部門認(rèn)定的其他權(quán)屬文件等，且出質(zhì)人對(duì)押品具有處分權(quán)；

 

（二）未抵（質(zhì)）押給其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人；

 

（三）不存在因司法查封、凍結(jié)、強(qiáng)制執(zhí)行等導(dǎo)致權(quán)利受到限制的情形。

 

第六條  辦理林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押融資業(yè)務(wù)的借款人應(yīng)具備以下條件：

 

（一）所屬行業(yè)、產(chǎn)業(yè)和融資項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向、具有良好發(fā)展前景，符合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)行業(yè)、區(qū)域、客戶等相關(guān)準(zhǔn)入管理規(guī)定；

 

（二）符合生態(tài)環(huán)境及林業(yè)主管部門對(duì)林業(yè)碳匯的相關(guān)規(guī)定和要求；

 

（三）資信狀況良好；

 

（四）經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，能按期還本付息，具有一定的發(fā)展?jié)摿褪袌?chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力；

 

（五）授信申請(qǐng)人應(yīng)符合《重慶市企業(yè)環(huán)境信用評(píng)價(jià)辦法》（渝環(huán)規(guī)（2021）7號(hào)文印發(fā)）的相關(guān)規(guī)定，環(huán)境信用評(píng)價(jià)等級(jí)為良好（含）以上且不存在環(huán)保領(lǐng)域的嚴(yán)重失信行為。

 

（六）近三年無(wú)突發(fā)環(huán)境事件、無(wú)環(huán)保領(lǐng)域的嚴(yán)重行政處罰事件；

 

（七）貸款人要求的其他條件。

 

第三章  融資要素

 

第七條  林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押融資期限應(yīng)在碳匯計(jì)入期內(nèi)，林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押融資到期日不得超過(guò)林業(yè)碳匯計(jì)入期活動(dòng)結(jié)束時(shí)間。

 

第八條  林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押融資應(yīng)當(dāng)按照貸款合同用途約定，優(yōu)先用于植樹造林、森林經(jīng)營(yíng)、森林撫育管護(hù)、森林防火、生態(tài)保護(hù)、森林康養(yǎng)等綠色低碳領(lǐng)域，不得違規(guī)流入房地產(chǎn)市場(chǎng)或其他限制性領(lǐng)域，不得用于購(gòu)買股票、期貨等有價(jià)證券和從事股本權(quán)益性投資，不得用于違反國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定的用途。

 

第九條  林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押融資額度按照市場(chǎng)化原則，參照全國(guó)或重慶碳排放權(quán)交易市場(chǎng)溫室氣體自愿減排相關(guān)方法學(xué)的計(jì)算方法計(jì)算林業(yè)碳匯量，并根據(jù)全國(guó)核證自愿減排量（CCER）交易市場(chǎng)或重慶核證自愿減排量（CQCER）交易市場(chǎng)平均價(jià)格評(píng)估價(jià)值和抵（質(zhì)）押率，由貸款人與借款人雙方協(xié)商確定。

 

第十條  融資利率根據(jù)各貸款人與借款人合作情況和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)情況確定，鼓勵(lì)在同等條件下給予一定利率優(yōu)惠。符合條件的林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押融資可以享受再貸款、再貼現(xiàn)等有關(guān)政策支持。

 

第四章  融資流程

 

第十一條  融資申請(qǐng) 符合業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件的借款人提交融資申請(qǐng)并按照要求提供相關(guān)申請(qǐng)資料。

 

第十二條  盡職調(diào)查 貸款人須根據(jù)各自內(nèi)部管理相關(guān)要求對(duì)借款人進(jìn)行盡職調(diào)查，除按一般公司融資要求履行的盡職調(diào)查外，還須重點(diǎn)調(diào)查林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)是否科學(xué)合法有效，權(quán)屬關(guān)系是否清晰，抵（質(zhì)）押人對(duì)作為抵（質(zhì)）押物的林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)是否具有處分權(quán)，是否已抵（質(zhì)）押登記給他人，是否存在被有權(quán)機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)等情況。

 

第十三條  價(jià)值評(píng)估 貸款人可自行組織或委托符合法定要求、取得相應(yīng)資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)開展林業(yè)碳匯預(yù)期收益的價(jià)值評(píng)估。林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)價(jià)值評(píng)估可參考最近6個(gè)月全國(guó)核證自愿減排量（CCER）交易市場(chǎng)或重慶核證自愿減排量（CQCER）交易市場(chǎng)平均價(jià)格確定。

 

第十四條  融資審批 貸款人對(duì)借款人的基本情況、經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)前景、擔(dān)保措施和融資方案安排等事項(xiàng)進(jìn)行審核分析，并對(duì)借款人主體、林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)評(píng)估價(jià)值及有效期限和融資額度等進(jìn)行確認(rèn)，根據(jù)審批權(quán)限給出審批意見(jiàn)。

 

第十五條  賬戶開立  重慶市“碳惠通”生態(tài)產(chǎn)品價(jià)值實(shí)現(xiàn)平臺(tái)是重慶市林業(yè)碳匯的登記平臺(tái)，貸款人須通過(guò)該平臺(tái)對(duì)借款人開立相關(guān)賬戶并進(jìn)行監(jiān)管。

 

第十六條  林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押合同、融資合同簽訂及抵（質(zhì)）押登記。

 

（一）借貸雙方簽訂抵（質(zhì)）押融資合同。合同中應(yīng)明確抵（質(zhì)）押融資的林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)、抵（質(zhì)）押登記安排、貸款用途、期限、抵（質(zhì)）押權(quán)實(shí)現(xiàn)方式等要素，明確借款人未能按期償還到期債務(wù)時(shí)，貸款人有權(quán)通過(guò)處置林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)清償債務(wù)。

 

（二）林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押融資應(yīng)通過(guò)重慶市林業(yè)碳匯抵（質(zhì)）押登記機(jī)構(gòu)和人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)自主辦理抵（質(zhì)）押登記，并向社會(huì)公示，辦理登記的當(dāng)事人對(duì)登記內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和合法性負(fù)責(zé)。

 

第十七條  借款人以林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)作為抵（質(zhì)）押標(biāo)的向貸款人申請(qǐng)融資，與貸款人簽訂相關(guān)融資借貸合同和林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押合同；同時(shí)，貸款人及時(shí)向抵（質(zhì)）押登記機(jī)構(gòu)申請(qǐng)相應(yīng)標(biāo)的抵（質(zhì)）押登記手續(xù)，辦理成功之后，向借款人發(fā)放融資款項(xiàng)。

 

第十八條  借款人應(yīng)按合同約定償還貸款本息。在借款人清償貸款本息后，合同自行終止。貸款人應(yīng)在合同終止后，及時(shí)辦理抵（質(zhì)）押登記注銷手續(xù)。

 

第五章  融資管理

 

第十九條  貸款人根據(jù)各自客戶融資工作盡職制度的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行檢查，定期了解借款人的經(jīng)營(yíng)情況、收支和資信等情況的變化，關(guān)注抵（質(zhì)）押物情況（包括市值、價(jià)格趨勢(shì)、變現(xiàn)能力等），督促借款人按合同規(guī)定履行義務(wù)。貸款信息錄入、登記臺(tái)賬、檔案管理、貸款分類和不良貸款管理等常規(guī)性貸后工作嚴(yán)格遵照相關(guān)制度執(zhí)行，并應(yīng)實(shí)時(shí)監(jiān)控借款人“碳惠通”平臺(tái)中的碳賬戶變動(dòng)情況及融資后的資金用途、林業(yè)碳匯林的經(jīng)營(yíng)管理、林業(yè)碳匯交易政策等情況，了解影響林業(yè)碳匯價(jià)值的市場(chǎng)和政策因素，持續(xù)評(píng)估林業(yè)碳匯公允價(jià)值變化情況。

 

第二十條  如果借款人經(jīng)營(yíng)狀況明顯惡化，造成重大、特大環(huán)境污染、生態(tài)破壞事故或事件，發(fā)生偷排、超標(biāo)排放等環(huán)境違法事件，不履行到期債務(wù)等情況，以及國(guó)家、地方環(huán)境污染相關(guān)政策或法律法規(guī)發(fā)生變化、林業(yè)碳匯市場(chǎng)價(jià)格大幅下降等其他因素影響林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押的有效性及價(jià)值時(shí)，貸款人可以向重慶市生態(tài)環(huán)境局（以下簡(jiǎn)稱市生態(tài)環(huán)境局）、重慶市林業(yè)局（以下簡(jiǎn)稱市林業(yè)局）等主管部門獲取借款人相關(guān)違約違規(guī)、國(guó)家或地方環(huán)境污染政策或法律法規(guī)變化、林業(yè)碳匯市場(chǎng)價(jià)格大幅下降等情況，可以立即要求借款人追加新的足額有效擔(dān)保，或要求提前終止合作，并采取相關(guān)保全措施。

 

第二十一條  抵（質(zhì)）押登記事項(xiàng)發(fā)生變化的，雙方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在協(xié)商一致的基礎(chǔ)上，簽訂補(bǔ)充合同或重新簽訂抵（質(zhì)）押合同；同時(shí)，貸款人應(yīng)及時(shí)按抵（質(zhì)）押登記機(jī)構(gòu)要求辦理變更登記手續(xù)。

 

第二十二條  借款人到期足額清償債務(wù)，貸款人應(yīng)及時(shí)辦理出質(zhì)登記注銷等其他變更手續(xù)。借款人未能按期償還到期債務(wù)的，貸款人有權(quán)按照抵押合同約定進(jìn)行林業(yè)碳匯收益權(quán)的相關(guān)處置。林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)可以通過(guò)以下方式進(jìn)行處置：

 

（一）由當(dāng)事人自行協(xié)商，當(dāng)事人達(dá)成一致意見(jiàn)由貸款人、借款人自行賣出或以林業(yè)碳匯預(yù)收益權(quán)抵債等方式處置的，由其根據(jù)協(xié)商結(jié)果自行通過(guò)重慶碳排放權(quán)交易中心（掛靠重慶聯(lián)交所集團(tuán)）在重慶碳排放權(quán)交易市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓林業(yè)碳匯或辦理過(guò)戶手續(xù)，可以采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓、單項(xiàng)競(jìng)價(jià)或其他符合規(guī)定的方式。

 

（二）當(dāng)事人協(xié)商不成的，可請(qǐng)求人民法院對(duì)符合碳排放交易的林業(yè)碳匯項(xiàng)目通過(guò)重慶碳排放權(quán)交易中心（掛靠重慶聯(lián)交所集團(tuán)）在重慶碳排放權(quán)交易市場(chǎng)拍賣、變賣被抵（質(zhì)）押的林業(yè)碳匯。

 

第六章  風(fēng)險(xiǎn)提示及防范措施

 

第二十三條  市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：該風(fēng)險(xiǎn)主要指碳匯市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)。貸款人應(yīng)高度關(guān)注碳匯市場(chǎng)關(guān)于林業(yè)碳匯的價(jià)格行情，加強(qiáng)貸后檢查的深度和頻度，查驗(yàn)市場(chǎng)交易狀況，并應(yīng)關(guān)注當(dāng)?shù)厝嗣胥y行、銀保監(jiān)、生態(tài)環(huán)境、財(cái)政等部門政策變化對(duì)抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)價(jià)值的影響。

 

第二十四條  信用風(fēng)險(xiǎn)：該風(fēng)險(xiǎn)主要指針對(duì)借款人的償債能力風(fēng)險(xiǎn)。貸款人應(yīng)加強(qiáng)借款人的風(fēng)險(xiǎn)管理，確保第一還款來(lái)源；推動(dòng)相關(guān)主管部門建立風(fēng)險(xiǎn)緩釋機(jī)制。

 

第二十五條  操作風(fēng)險(xiǎn)：該風(fēng)險(xiǎn)主要指抵（質(zhì)）押登記風(fēng)險(xiǎn)，包括未及時(shí)在抵（質(zhì)）押登記機(jī)構(gòu)辦理登記、登記有誤、未及時(shí)辦理登記展期或未到期注銷登記等情況而造成抵（質(zhì)）押無(wú)法對(duì)抗第三者和取得優(yōu)先順位求償權(quán)。貸款人應(yīng)確定專人規(guī)范辦理林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)的抵（質(zhì)）押登記，加強(qiáng)對(duì)抵（質(zhì)）押登記的后期跟蹤和謹(jǐn)慎維護(hù)，確保權(quán)利得到及時(shí)的保障和延續(xù)。

 

第七章   附  則

 

第二十六條  人民銀行重慶營(yíng)業(yè)管理部（以下簡(jiǎn)稱人行重慶營(yíng)管部）、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)重慶監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱重慶銀保監(jiān)局）、重慶市生態(tài)環(huán)境局、重慶市林業(yè)局共同加強(qiáng)數(shù)字化建設(shè)，推動(dòng)建立林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押登記管理系統(tǒng)和信息共享機(jī)制。人行重慶營(yíng)管部聯(lián)合重慶銀保監(jiān)局定期向市生態(tài)環(huán)境局、市林業(yè)局通報(bào)林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押融資業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，市生態(tài)環(huán)境局定期向人行重慶營(yíng)管部、重慶銀保監(jiān)局、市林業(yè)局通報(bào)重慶市林業(yè)碳匯交易的金額、占比等信息以及其他相關(guān)情況。市林業(yè)局定期向人行重慶營(yíng)管部、重慶銀保監(jiān)局、市生態(tài)環(huán)境局通報(bào)重慶市林業(yè)碳匯開發(fā)情況。

 

第二十七條  鼓勵(lì)開辦林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押融資的貸款人根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際制定相應(yīng)業(yè)務(wù)管理制度及操作細(xì)則，穩(wěn)妥開展林業(yè)碳匯預(yù)期收益權(quán)抵（質(zhì)）押融資業(yè)務(wù)。

 

第二十八條  本指南由人行重慶營(yíng)管部、重慶銀保監(jiān)局、市生態(tài)環(huán)境局、市林業(yè)局負(fù)責(zé)解釋。如上級(jí)部門有新規(guī)定的，從其規(guī)定。