恒生中國(guó)宣布正式完成首筆包含環(huán)境、社會(huì)及治理(ESG)條款的人民幣利率衍生品交易

在“雙碳”政策的影響下，金融業(yè)也加速改革和創(chuàng)新步伐，以期助推企業(yè)踐行綠色發(fā)展理念。日前，恒生中國(guó)宣布正式完成首筆包含環(huán)境、社會(huì)及治理(ESG)條款的人民幣利率衍生品交易，成為首家完成此類交易的銀行。

 

恒生中國(guó)環(huán)球市場(chǎng)部企業(yè)財(cái)資業(yè)務(wù)總監(jiān)許婕介紹，該筆交易是掛鉤人民幣利率掉期的一個(gè)衍生品，主要目的在于幫助企業(yè)防止市場(chǎng)利率波動(dòng)。值得一提的是，此次的產(chǎn)品在設(shè)計(jì)中包含了一個(gè)ESG觸發(fā)條款，條款掛鉤三大指數(shù)，分別為中證財(cái)通中國(guó)可持續(xù)發(fā)展100指數(shù)(ECPI ESG)、國(guó)政ESG300指數(shù)和恒生可持續(xù)發(fā)展企業(yè)基準(zhǔn)指數(shù)。

 

“我們會(huì)設(shè)定一個(gè)觀察期，如果期內(nèi)企業(yè)的ESG表現(xiàn)一直包含在樣本指數(shù)中，即會(huì)觸發(fā)ESG條款，那么企業(yè)相應(yīng)地會(huì)享受一個(gè)利率優(yōu)惠。同時(shí)，一旦業(yè)績(jī)條款被觸發(fā)，其接下來(lái)的衍生品存續(xù)期內(nèi)也可以享受利率優(yōu)惠，相當(dāng)于降低了成本。”許婕說(shuō)。

 

此次交易公司為有色板塊頭部企業(yè)洛陽(yáng)鉬業(yè)旗下貿(mào)易平臺(tái)埃珂森金屬貿(mào)易公司IXM。據(jù)悉，洛陽(yáng)鉬業(yè)ESG連續(xù)三年獲得MSCI BBB評(píng)級(jí)，與力拓、必和必拓等國(guó)際礦業(yè)集團(tuán)同屬第一梯隊(duì)。

 

“我們有一個(gè)‘重大性原則’，重點(diǎn)識(shí)別對(duì)企業(yè)發(fā)展來(lái)說(shuō)最大的風(fēng)險(xiǎn)，這不僅僅是環(huán)保，還有治理和產(chǎn)品的各方面。比如閉礦和復(fù)墾、尾礦安全和勞工安全等。”洛陽(yáng)鉬業(yè)可持續(xù)發(fā)展執(zhí)行委員會(huì)主任梁瑋說(shuō)，洛陽(yáng)鉬業(yè)基于行業(yè)發(fā)展要求和企業(yè)長(zhǎng)期堅(jiān)持的理念，一直高度重視ESG發(fā)展。在信息披露方面，洛陽(yáng)鉬業(yè)主要遵循港交所的ESG的披露指引，同時(shí)參考GRI(全球報(bào)告倡議)的核心框架。

 

今年1月，洛陽(yáng)鉬業(yè)全資子公司剛果(金)騰科豐谷魯美礦業(yè)公司(簡(jiǎn)稱TFM)與Bayeke酋落和豐谷魯美鎮(zhèn)兩大分權(quán)領(lǐng)土實(shí)體達(dá)成協(xié)議，雙方簽署2021至2025年的五年期社會(huì)責(zé)任書，TFM計(jì)劃為社區(qū)發(fā)展提供3119.4萬(wàn)美元。

 

盡管起步較晚，但中國(guó)市場(chǎng)對(duì)ESG的關(guān)注度和意識(shí)提升迅速，不少中企業(yè)加速“補(bǔ)課”。據(jù)中財(cái)大綠金院統(tǒng)計(jì)，截至2020年10月披露數(shù)量增長(zhǎng)至1010份，24.74%上市公司主動(dòng)發(fā)布了ESG報(bào)告。

 

據(jù)GSIA數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，中國(guó)ESG投資規(guī)模從2014年的5億美元規(guī)模到2016年的29億美元，規(guī)模增長(zhǎng)約154%。中央財(cái)經(jīng)大學(xué)綠色金融國(guó)際研究院統(tǒng)計(jì)結(jié)果表示，截至2019年年底，國(guó)內(nèi)泛ESG主題基金(77只)總規(guī)模超600億元，ESG主題公募基金(5只)發(fā)行規(guī)模40.41億元。