【碳市要聞】首個綠色金融立法《深圳經(jīng)濟特區(qū)綠色金融條例（征求意見稿）》發(fā)布

 

附件2

 

關(guān)于《深圳經(jīng)濟特區(qū)綠色金融條例

（征求意見稿）》的說明

 

為了推動我市綠色金融發(fā)展，規(guī)范綠色金融行為，提升綠色金融服務(wù)實體經(jīng)濟能力，促進經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展，市人大常委會預算工委組織起草了《深圳經(jīng)濟特區(qū)綠色金融發(fā)展條例（草案）》（以下簡稱《條例（草案）》），經(jīng)市六屆人大常委會第四十二次會議第一次審議后，市人大常委會法工委會同預算工委、市地方金融監(jiān)管局和深圳排放權(quán)交易所對《草案》進行了修改，形成了《深圳經(jīng)濟特區(qū)綠色金融條例（征求意見稿）》（以下簡稱《征求意見稿》），現(xiàn)就《征求意見稿》說明如下：

一、立法的必要性

（一）是貫徹落實習近平生態(tài)文明思想的需要

以習近平同志為核心的黨中央高度重視生態(tài)文明建設(shè)，提出“綠水青山就是金山銀山”等一系列理論，形成了習近平生態(tài)文明思想。黨的十九大報告提出：“建設(shè)生態(tài)文明是中華民族永續(xù)發(fā)展的千年大計”。綠色金融是綠色經(jīng)濟的重要支柱，是加強生態(tài)文明建設(shè)的金融保障。今年是“兩山”理論發(fā)表15周年，市人大常委會開展綠色金融立法，是全面貫徹落實習近平生態(tài)文明思想的具體舉措，為推動我市綠色金融發(fā)展提供堅實的法制保障。

（二）是落實“雙區(qū)驅(qū)動”發(fā)展戰(zhàn)略的需要

《粵港澳大灣區(qū)發(fā)展規(guī)劃綱要》提出，“大力發(fā)展特色金融產(chǎn)業(yè)。”《中共中央國務(wù)院關(guān)于支持深圳建設(shè)中國特色社會主義先行示范區(qū)的意見》賦予深圳“可持續(xù)發(fā)展先鋒”的戰(zhàn)略定位，要求深圳“在美麗灣區(qū)建設(shè)中走在前列，為落實聯(lián)合國2030年可持續(xù)發(fā)展議程提供中國經(jīng)驗”，提出“大力發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)，促進綠色消費，發(fā)展綠色金融”。當前，發(fā)展綠色金融已成為全球共識，前景廣闊，但由于仍處于初期探索階段，存在綠色金融標準不統(tǒng)一、產(chǎn)品服務(wù)不完善、服務(wù)和監(jiān)管措施不健全等問題。市人大常委會運用特區(qū)立法權(quán)，在綠色金融立法方面大膽探索、先行先試，率先建立綠色金融法律體系，營造綠色金融發(fā)展的優(yōu)良法治環(huán)境，促進我市經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展。

（三）是構(gòu)建綠色金融良好生態(tài)環(huán)境的需要

2017年中央第五次金融工作會議要求“金融要把為實體經(jīng)濟服務(wù)作為出發(fā)點和落腳點，全面提升服務(wù)效率和水平”。綠色金融作為金融新領(lǐng)域，同樣必須遵循服務(wù)實體經(jīng)濟的根本要求。近日，市政府向國務(wù)院提交了《深圳市建設(shè)國家綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)總體方案》，提出“堅持金融服務(wù)實體經(jīng)濟”和“堅持商業(yè)可持續(xù)”是深圳發(fā)展綠色金融的原則。綠色金融發(fā)展初期需要政策支持，通過立法規(guī)定政府部門和金融監(jiān)管機構(gòu)的一系列服務(wù)和促進措施，將構(gòu)建更加有利于新興綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)綠色化的金融生態(tài)環(huán)境，激發(fā)金融機構(gòu)、實體企業(yè)和第三方機構(gòu)在綠色金融領(lǐng)域的主觀能動性，降低綠色融資成本，使綠色金融有法可依、有章可循，防范化解金融風險，保障綠色金融有序、健康發(fā)展，推動我市金融業(yè)不斷發(fā)展壯大。

二、《征求意見稿》的主要內(nèi)容

（一）明確金融機構(gòu)的社會責任

《民法典》第九條規(guī)定“民事主體從事民事活動，應(yīng)當有利于節(jié)約資源、保護生態(tài)環(huán)境。”金融機構(gòu)作為綠色金融的主要實施主體，在開展金融活動時應(yīng)當主動承擔保護生態(tài)環(huán)境、支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展等社會責任，對投資項目進行投資前評估以及投資后管理，確保投資項目符合綠色金融要求。因此，《征求意見稿》明確規(guī)定 “金金融機構(gòu)提供金融產(chǎn)品和服務(wù)，應(yīng)當有利于節(jié)約資源、保護生態(tài)環(huán)境，促進經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展”，并對未依法履行環(huán)保責任的金融機構(gòu)規(guī)定了相應(yīng)的法律責任。

（二）建立完善綠色金融制度體系

綠色金融并非一個單獨的金融產(chǎn)品或服務(wù)，需要依托金融機構(gòu)內(nèi)部完整的制度環(huán)境才能實現(xiàn)。建立綠色金融制度與組織體系，在金融機構(gòu)內(nèi)部逐步樹立綠色發(fā)展的理念，并配備執(zhí)行制度所需的組織機制，是金融機構(gòu)有效開展綠色金融業(yè)務(wù)的前置條件。一是要求金融機構(gòu)建立健全內(nèi)部綠色管制體系。為了明確金融機構(gòu)董事會等決策機構(gòu)落實綠色金融的責任，《征求意見稿》規(guī)定各類金融機構(gòu)建立綠色金融工作領(lǐng)導決策機制，健全相應(yīng)的執(zhí)行、監(jiān)督機制，確保金融機構(gòu)的治理結(jié)構(gòu)和組織體系足以支撐綠色金融發(fā)展目標。二是鼓勵金融機構(gòu)設(shè)立綠色金融專門機構(gòu)。相較于國內(nèi)其他綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)，我市綠色金融專門機構(gòu)數(shù)量較少、種類單一，難以支持綠色金融業(yè)務(wù)開展?！墩髑笠庖姼濉饭膭罱鹑跈C構(gòu)設(shè)立專門開展綠色金融業(yè)務(wù)的分支機構(gòu)、營業(yè)部、事業(yè)部等，并建立健全組織架構(gòu)、績效考核、激勵約束和內(nèi)控制度。三是規(guī)定各類金融機構(gòu)建立綠色金融內(nèi)部管理制度?！墩髑笠庖姼濉犯鶕?jù)主要金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)特性，分別規(guī)定了銀行、保險機構(gòu)、證券公司、信托公司、機構(gòu)投資者和資產(chǎn)管理人需要建立的綠色金融制度。

（三）制定綠色金融相關(guān)標準

建立完善的標準體系是界定和規(guī)范綠色金融活動的基礎(chǔ)，為了解決綠色金融相關(guān)標準不完備、不統(tǒng)一的問題，《征求意見稿》對我市綠色金融標準體系建設(shè)進行了規(guī)范。一是完善我市綠色金融標準體系?！墩髑笠庖姼濉芬笪沂械胤浇鹑诒O(jiān)管局制定綠色金融地方標準，編制綠色金融標準規(guī)劃，推動國內(nèi)和國際標準互認。二是創(chuàng)新制定部分綠色金融標準。充分借鑒國際可持續(xù)金融標準的制定經(jīng)驗，以及我國綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)綠色金融標準制定的情況，結(jié)合我市綠色金融發(fā)展實際，《征求意見稿》提出了數(shù)項新的綠色金融標準，分別是：綠色融資主體標準、綠色金融機構(gòu)評價標準、政府投資項目綠色標準和綠色統(tǒng)計標準等。

（四）建立金融機構(gòu)綠色投資評估制度

為了落實金融機構(gòu)的社會責任，健全完善金融機構(gòu)對投資項目的評估和管理制度，《征求意見稿》創(chuàng)設(shè)了綠色投資評估制度，要求金融機構(gòu)建立綠色投資制度，對投資項目開展投資前評估和投資后管理，并明確需要進行綠色投資評估的項目規(guī)模、類型以及評估內(nèi)容等。根據(jù)“盡職免責”原則，對于按規(guī)定開展綠色投資評估的金融機構(gòu)，其貸款或者股權(quán)投資的項目發(fā)生生態(tài)環(huán)境損害事件的，不予處罰；對于未按規(guī)定開展綠色投資評估的金融機構(gòu)規(guī)定了相應(yīng)的法律責任。

（五）優(yōu)化綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)

2016年8月中國人民銀行等七部委發(fā)布的《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導意見》（銀發(fā)〔2016〕228號）（以下簡稱《七部委指導意見》）和2018年12月發(fā)布的《深圳市人民政府關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的實施意見》（深府規(guī)〔2018〕29 號），指出綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)包括綠色信貸、綠色債券、綠色股票指數(shù)和相關(guān)產(chǎn)品、綠色發(fā)展基金、綠色保險、碳金融等金融工具?！墩髑笠庖姼濉饭膭罡鹘鹑跈C構(gòu)除開展涵蓋上述傳統(tǒng)綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)以外，更根據(jù)我市綠色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)的實際情況、城市可持續(xù)發(fā)展目標和跨境交易的需求，新增和強化了部分產(chǎn)品序列，建立了環(huán)境污染強制責任保險制度，規(guī)定了投資咨詢機構(gòu)對個人投資者的綠色投資偏好的評估，以促進我市發(fā)展多層次綠色金融產(chǎn)品及服務(wù)體系，更好地服務(wù)我市和大灣區(qū)綠色發(fā)展。

（六）明確環(huán)境信息披露責任

目前我國環(huán)境信息披露程度低、標準不統(tǒng)一，不能滿足我國綠色金融的發(fā)展需求。為此，《征求意見稿》借鑒綠色金融前沿研究成果，加強環(huán)境信息披露的制度建設(shè)，規(guī)定在特區(qū)內(nèi)注冊的金融行業(yè)上市公司、綠色金融債券發(fā)行人、已經(jīng)享受綠色金融優(yōu)惠政策的金融機構(gòu)的環(huán)境信息披露的責任，并明確規(guī)定環(huán)境信息披露的內(nèi)容、形式、時間和方式等要求。同時規(guī)定了未按要求披露環(huán)境信息企業(yè)的法律責任。

（七）關(guān)于促進與保障

綠色產(chǎn)業(yè)和綠色項目通常具有投資期限長、回報率偏低等特征，與現(xiàn)有金融體系存在產(chǎn)品和服務(wù)供給不足、期限錯配等矛盾，因此需要政府采取財政、金融、稅收、產(chǎn)業(yè)等激勵引導措施，為綠色金融提供充足的驅(qū)動力?！墩髑笠庖姼濉反_立相應(yīng)制度，明確了政府服務(wù)和促進綠色金融發(fā)展的多項措施。一是充分發(fā)揮政府投入的引導激勵作用。《征求意見稿》中規(guī)定了綠色金融發(fā)展規(guī)劃、財稅補貼、政府引導基金讓利、風險分擔、人才建設(shè)、便利通道、表彰獎勵等一系列政策扶持體系。二是明確金融監(jiān)管部門在職責范圍內(nèi)的各項綠色金融支持措施?！墩髑笠庖姼濉烦浞纸梃b國家綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)已出臺實施的支持政策，結(jié)合我市綠色金融發(fā)展實際情況，對中國人民銀行深圳市中心支行、中國銀保監(jiān)會深圳監(jiān)管局、中國證監(jiān)會深圳監(jiān)管局和深圳證券交易所在職責范圍內(nèi)對綠色金融指導與支持的具體措施進行了規(guī)定。三是建立我市綠色金融公共服務(wù)平臺。整合工商、稅務(wù)、金融、環(huán)保監(jiān)管等企業(yè)信息，將污染物達標排放情況、環(huán)保違法違規(guī)記錄等環(huán)境和社會風險信息與征信體系連接，為金融機構(gòu)、相關(guān)企業(yè)、第三方認證機構(gòu)、金融監(jiān)管機構(gòu)以及社會利益相關(guān)方提供綠色金融相關(guān)服務(wù)。

（八）關(guān)于管理與監(jiān)管

綠色金融的發(fā)展是大勢所趨，各類產(chǎn)品和服務(wù)將持續(xù)性涌現(xiàn)，但是如何在創(chuàng)新與風險管理之中取得平衡，成為困擾金融監(jiān)管部門的難題?！墩髑笠庖姼濉穱栏癜凑罩醒牒偷胤较嚓P(guān)職責劃分，規(guī)定了綠色金融監(jiān)管與風險防范的具體措施，加強交叉性金融業(yè)務(wù)的風險管理。一是建立綠色金融風險防范的體制機制?！墩髑笠庖姼濉芬?guī)定市地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當會同中央駐深金融監(jiān)管機構(gòu)建立風險防范聯(lián)席會議，并建立創(chuàng)新金融監(jiān)管和防范“洗綠”制度，保障綠色金融創(chuàng)新的穩(wěn)步有序和風險可控。二是規(guī)范綠色金融認證評級。《征求意見稿》對綠色金融認證、評級機構(gòu)及其從業(yè)人員開展認證評級活動提出了具體要求，進一步規(guī)范綠色金融認證評級活動。

（九）關(guān)于法律責任

根據(jù)人民銀行等七部委發(fā)布《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導意見》關(guān)于研究明確貸款人環(huán)境法律責任的精神，《征求意見稿》借鑒環(huán)境法律責任相關(guān)國際經(jīng)驗，對金融機構(gòu)的環(huán)境法律責任進行了規(guī)定。對于未開展綠色投資評估或者未對投資項目開展投資后管理的金融機構(gòu)規(guī)定了五萬元以上二十萬元以下罰款；對于金融機構(gòu)提供貸款和股權(quán)投資的項目發(fā)生生態(tài)環(huán)境損害事件，且未依法開展綠色投資評估或者投資后管理的，按照提供貸款或者投資金額百分之一以上百分之十以下處以罰款。