從《綠色金融指引》看戰(zhàn)略管理數(shù)字化

2022年6月，《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》（銀保監(jiān)發(fā)〔2022〕15號）正式發(fā)布，要求深入貫徹落實綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展理念，助力打贏污染防治攻堅戰(zhàn)，從戰(zhàn)略高度推進(jìn)綠色金融和碳達(dá)峰、碳中和。這是銀行保險機構(gòu)更好貫徹落實黨中央決策部署，參與國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展并承擔(dān)社會責(zé)任，促進(jìn)自身和全社會共同實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級的責(zé)任所在，也是金融工作政治性、專業(yè)性和人民性的具體體現(xiàn)。

 

《指引》在全面覆蓋綠色金融發(fā)展目標(biāo)、機制、流程、職責(zé)、權(quán)限、內(nèi)督、考評、報告、信披及監(jiān)管等同時，還做出了支持“一帶一路”境外項目ESG風(fēng)險管理，遵循項目屬地生態(tài)、環(huán)境、土地、健康、安全等各類法律法規(guī)、國際慣例準(zhǔn)則，確保與國際良好做法接軌并在實質(zhì)上保持一致等國際化戰(zhàn)略的框架性導(dǎo)向。與2012年《綠色信貸指引》相比：機構(gòu)適用幅面從銀行擴(kuò)展覆蓋了保險機構(gòu)以及其客戶和主要承包商供應(yīng)商等“業(yè)務(wù)鏈”主體，體現(xiàn)了起自金融支持和資金流轉(zhuǎn)重要源頭的全流程穿透管理原則；風(fēng)險防控從環(huán)境（E）、社會（S）擴(kuò)展覆蓋了治理（G）維度，體現(xiàn)了包含ESG在內(nèi)的全面風(fēng)險管理原則；管理幅面從信貸業(yè)務(wù)擴(kuò)展覆蓋了授信、投資等直接、間接投融資綠金業(yè)務(wù)，體現(xiàn)了全面業(yè)務(wù)管理原則?！吨敢访鞔_要求，機構(gòu)要制定綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略，數(shù)字化則是戰(zhàn)略有效發(fā)揮作用的必備要素。

 

一是戰(zhàn)略研究數(shù)字化。指引明確要求，銀行保險機構(gòu)要根據(jù)國家綠色低碳發(fā)展目標(biāo)和規(guī)劃以及相關(guān)環(huán)保法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入政策等規(guī)定，落實碳排放、碳強度政策要求，積極支持清潔低碳能源體系建設(shè)，支持重點行業(yè)和領(lǐng)域節(jié)能、減污、降碳、增綠、防災(zāi)，實施清潔生產(chǎn)，促進(jìn)綠色低碳技術(shù)推廣應(yīng)用，同時，把握國家重點調(diào)控限制類和有重大風(fēng)險的行業(yè)，堅決遏制高耗能、高排放、低水平項目盲目發(fā)展。密切關(guān)注國內(nèi)外法律、政策、技術(shù)、市場變化，有效分析對行業(yè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展及自身以及客戶經(jīng)營狀況產(chǎn)生的影響，需要依托有效的研究工具和量化研究方法，保持對宏微觀政策的持續(xù)跟進(jìn)、對管理導(dǎo)向和其具體表達(dá)的深入解析和支撐這些政策的行業(yè)產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)變化的跟蹤研究，實現(xiàn)從松散、定性研究向精準(zhǔn)、定量研究的能力提升和快速過渡。

 

二是戰(zhàn)略制定數(shù)字化。綠色金融戰(zhàn)略既是機構(gòu)總體戰(zhàn)略的組成要素，也是自成體系的專業(yè)子戰(zhàn)略。從獨立的戰(zhàn)略規(guī)劃體系角度，要保證總體戰(zhàn)略和各子戰(zhàn)略以及與集團(tuán)或成員單位戰(zhàn)略協(xié)調(diào)配套有機關(guān)聯(lián)、上下貫通，各類重要指標(biāo)序時進(jìn)度分解安排和重點任務(wù)里程碑計劃銜接配套；從與短期經(jīng)營銜接角度，需與各類年度預(yù)算、經(jīng)營管理計劃、各業(yè)務(wù)模塊或業(yè)務(wù)領(lǐng)域發(fā)展節(jié)奏相互協(xié)調(diào)；從落實國家政策體現(xiàn)政治責(zé)任角度，要確保與落實黨中央決策部署、國家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略以及監(jiān)管窗口指導(dǎo)等協(xié)調(diào)一致。具體到專業(yè)子戰(zhàn)略的制定原理也一致，需要保持全方位貫通和協(xié)調(diào)一致。在關(guān)聯(lián)要素、制約因素、擾動元素多樣、作用機理復(fù)雜多變的情況下，要做到深刻洞察、貼合實際和科學(xué)有效，且支持及時動態(tài)捕捉重要變化和調(diào)整優(yōu)化，做好全方位充分考慮和合理安排，唯一的出路同樣在于運用數(shù)字化能力，形成支撐戰(zhàn)略規(guī)劃的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、指標(biāo)體系，依托規(guī)則、模型、算法，讓各種牽一發(fā)動全身的相互作用和影響變得可捕捉、可解析、可觀察，讓是否科學(xué)合理變得可測度。

 

三是戰(zhàn)略執(zhí)行數(shù)字化。指引要求，機構(gòu)要根據(jù)國家調(diào)控政策等，穩(wěn)中求進(jìn)實行差異化、動態(tài)的授信或投資政策并持續(xù)調(diào)整完善，積極運用大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能等各種科技手段提升管理水平，完善產(chǎn)品開發(fā)、經(jīng)營銷售、投融資管理等業(yè)務(wù)流程，配合通盤謀劃，有保有壓、分類施策，在保障能源安全、產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈安全的同時，漸進(jìn)有序降低資產(chǎn)組合的碳強度，最終實現(xiàn)資產(chǎn)組合的碳中和，并在依法合規(guī)、有效控制風(fēng)險和商業(yè)可持續(xù)前提下，建立有利于綠色金融創(chuàng)新的工作機制，推動流程、產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，開展環(huán)保、氣候變化、綠色產(chǎn)業(yè)和技術(shù)等領(lǐng)域保險保障業(yè)務(wù)創(chuàng)新。從管理的關(guān)聯(lián)面和復(fù)雜度又或動態(tài)性上看，落實全文多處提出的“動態(tài)”“及時”“調(diào)整”“評估”“差異化/差別化”“識別”等具體要求，必須依托數(shù)據(jù)化方可有效實現(xiàn)，包括對碳強度的計量要求和最終實現(xiàn)資產(chǎn)組合碳中和目標(biāo)，都需要運用數(shù)字化手段基于對資產(chǎn)組合所對應(yīng)的項目本身的碳排放、碳減排等計量。第十七條還特別對綠色金融數(shù)據(jù)治理提出了要求。事實上，戰(zhàn)略執(zhí)行就是機構(gòu)整體服務(wù)、經(jīng)營和管理的“合集”，戰(zhàn)略研究、戰(zhàn)略制定的數(shù)字化，與經(jīng)營管理的數(shù)字化貫通，既是全面升級升維的必然要求，也是轉(zhuǎn)型發(fā)展的必然結(jié)果。

 

四是戰(zhàn)略風(fēng)險管理數(shù)字化。ESG風(fēng)險管理是全面風(fēng)險管理的重要組成內(nèi)容，機構(gòu)需重視自身ESG表現(xiàn)，建立有效的考評體系和激勵約束獎懲機制，將綠色金融政策執(zhí)行情況納入內(nèi)控合規(guī)檢查和內(nèi)部審計工作范疇，并完善盡職免責(zé)及問責(zé)機制，同時還需本著依法合規(guī)和自律原則主動及時、準(zhǔn)確、完整進(jìn)行信息披露，公開披露綠色金融戰(zhàn)略、政策和綠色金融發(fā)展情況，對涉及重大ESG風(fēng)險影響的授信或投資情況，接受公開監(jiān)督，以及來自合格第三方對履行ESG責(zé)任的必要鑒證、評估或?qū)徲嫞纬审w現(xiàn)ESG治理政策、制度和流程，并隨國家政策導(dǎo)向和自身情況變化所適應(yīng)的差異化資源投放、動態(tài)調(diào)整和配套風(fēng)控管理體系。

 

公眾對于機構(gòu)ESG治理能力和水平的判斷，除了戰(zhàn)略制定、業(yè)務(wù)策略及具體執(zhí)行情況本身，還包括機構(gòu)自身的綠色金融理念宣教力度，綠色辦公、綠色運營、綠色采購、綠色出行、“光盤”行動等精細(xì)化、集約化行政及管理安排，以及積極運用數(shù)字化手段等實際情況，所實現(xiàn)的節(jié)能降耗、優(yōu)化服務(wù)、競爭實力增強以及增長效率提升，都有助于提升對ESG治理能力和對風(fēng)險水平的合理判斷。機構(gòu)自身對于線上化數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重視程度和實施能力，一方面反映在其分支機構(gòu)和廣大雇員的服務(wù)經(jīng)營管理模式和工作習(xí)慣、生活方式變革上，另一方面則會深刻影響所服務(wù)的各類客戶，引導(dǎo)其形成綠色低碳生活觀念和行為模式，進(jìn)而以此作為傳導(dǎo)節(jié)點，促成更大范圍和更深程度的改變，積累各領(lǐng)域變革所需的方方面面準(zhǔn)備，這是更為潛移默化卻巨大的社會效應(yīng)。因此，能否有效推動數(shù)字化轉(zhuǎn)型和經(jīng)營模式變革，是與ESG緊密關(guān)聯(lián)且同樣重要的戰(zhàn)略風(fēng)險要點。

 

五是戰(zhàn)略評估和校準(zhǔn)所需基礎(chǔ)能力數(shù)字化。指引要求，在機構(gòu)自身業(yè)務(wù)風(fēng)險防控方面，要實施風(fēng)險敞口管理制度，加強對高碳資產(chǎn)的風(fēng)險識別、評估和管理，制定針對客戶ESG的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，并做分類管理和動態(tài)評估，評估結(jié)果作為客戶評級和名單制管理、信貸準(zhǔn)入和退出、資產(chǎn)風(fēng)險分類、準(zhǔn)備計提、承保管理和投資決策，以及在貸款定價、經(jīng)濟(jì)資本分配、保險費率確定等方面采取差別化管理措施的依據(jù)。在履行客戶ESG風(fēng)險管理方面，要開展情景分析和壓力測試等動態(tài)管理，監(jiān)測客戶ESG風(fēng)險暴露并督促其及時采取風(fēng)險處置措施，建立健全客戶ESG內(nèi)部報告制度，并視其影響評估結(jié)果等做必要報告安排。對機構(gòu)而言，依法合規(guī)幫助客戶提高ESG風(fēng)險管理意識，開展必要風(fēng)險隱患排查和預(yù)案制定等預(yù)防措施，輸出風(fēng)險管理方法、技術(shù)和工具，既是新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和創(chuàng)效機會，也是通過增值服務(wù)提升自身業(yè)務(wù)質(zhì)量和有效風(fēng)控能力的可行安排，還是參與同業(yè)競爭形成穩(wěn)固客戶關(guān)系和健康生態(tài)的必要手段。這些都是現(xiàn)有各類管理能力的延伸擴(kuò)展或升級，需要面向新的管理要求，立足當(dāng)前基礎(chǔ)，打通不同系統(tǒng)，形成統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，不斷增強數(shù)據(jù)引入/采集、分析和應(yīng)用能力，逐步突破現(xiàn)有管理認(rèn)知和能力制約，集成各類動態(tài)、及時的環(huán)境、政策、自身情況變化監(jiān)測+檢測機制，有效預(yù)判、識別并管理戰(zhàn)略風(fēng)險，及時對戰(zhàn)略或與之配套的具體業(yè)務(wù)計劃或行動方案進(jìn)行單點或聯(lián)動調(diào)整或校準(zhǔn)。

 

綜上所述，戰(zhàn)略管理數(shù)字化既是機構(gòu)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的必然要求和重要組成部分，也是推動數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重要頂層設(shè)計力量。這是一個實現(xiàn)各類數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化，深化數(shù)據(jù)治理，形成量化研究、政策追蹤解析、動態(tài)監(jiān)測和預(yù)警、智能識別、信用評估、在線認(rèn)證、第三方監(jiān)督、防下遷管理和干預(yù)、壓力測試、ESG關(guān)聯(lián)創(chuàng)新、績效評價等各環(huán)節(jié)和各方面的全面數(shù)字化能力建設(shè)和貫通以及一體化融合的過程。在各行各業(yè)數(shù)字化改造推動過程中，產(chǎn)業(yè)和金融業(yè)管理體系也將逐步連通，通過有效運用各類適用技術(shù)，形成標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、更為廣泛和立體的數(shù)字化連接，貫通可量化、可執(zhí)行、可追溯的高質(zhì)效服務(wù)、經(jīng)營、管理和監(jiān)管體系，從局部數(shù)字化走向全面智能化并向全局智慧化不斷邁進(jìn)。